1、收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；销售方未抄税并且未记账；购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
2、当增值税一般纳税人开具增值税专用发票或普通发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让等情形，按国家税务总局的规定需要开具红字发票。
3、负数发票即红字发票。红字发票是纳税人在开具增值税专用发票或普通发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让等情况下开具的发票。
首先，发票冲红需要遵循一定的法律法规和税务规定。如果不按照规定的程序进行冲红操作，可能会导致税务部门的处罚，如罚款、税务调查等。因此，在进行发票冲红前，必须了解相关法规和规定，确保操作的合法性和合规性。
违法。根据查询国家税务局官网的相关信息，电子发票开错后冲红，企业将会面临财务问题。增值税电子普通发票，则不可作废，如发生开票错误的情形，应开具红字增值税电子普通发票。所以电子发票报销后冲红违法。
一般情况下，企业在开具了发票后不允许进行部分红冲。如果因为特殊原因需要进行红冲，需要按照税务部门的相关规定进行操作，并及时报备税务部门。
自开发票冲红：一般纳税人在开具增值税专用发票后的次月15日内，可以办理自开发票冲红手续。如果该发票属于自开发票，则在次月15日后可以随时办理。
发票开错了可以红冲不了怎么办亲，您好，很高兴解答您的问题，发票不能随便冲红。发票冲红是有原因的，是原发票开错了，又跨了月，不能作废了，只能开红字发票冲红，再重新开一张正确的篮字发票。
红字发票当然不能够随意开具。开具红字发票是要提供相关证明的。税务局对这一点审核的还是比较严格。
1、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。
2、专票冲红的情况包括发票金额、名称、税额、税率填写错误；一张专票重复多次使用或一个专票对应多次开票；退货、折让等情况需要作废原专票重新开具红字专票。
3、专票冲红怎么操作流程如下：准备相关材料。进行专票冲红操作时，需要准备好原发票、冲红通知单、冲红发票等相关材料，并核对发票的相关信息。办理冲红通知单。
4、购买方已抵扣的专票冲红步骤如下：首先，购货方登录开票软件，选择“信息表”，点击“红字信息表填开”；选择“购买方申请”，点击“已抵扣”，点击确定。